Emerytura
IKZE
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to jedyne w Polsce rozwiązanie pozwalające na odliczenie od podstawy opodatkowania. Ulga podatkowa w 2017 roku może wynieść nawet 1637 pln. Dodatkowym atutem jest zwolnienie zysków z 19% podatku od zysków kapitałowych.
W 2020 roku na IKZE możesz wpłacić 6 272 pln.
- Na IKE może oszczędzać tylko jedna osoba, tzn. nie można oszczędzać wspólnie np. z małżonkiem. Każdy musi mieć swoje oddzielne IKE.
- Możesz mieć tylko jedno IKE w danym momencie – czyli nie można oszczędzać jednocześnie w dwóch programach IKE.
- Możesz mieć IKE, IKZE (indywidualna konto zabezpieczenia emerytalnego) czy też PPE (pracowniczy program emerytalny).
- W trakcie trwania programu możesz przenieść zgromadzone środki do innego IKZE bez żadnych kosztów
- bez 19% podatku od zysków kapitałowych możesz wypłacić środku już po osiągnięciu 65 r.ż. oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych,
- środki wypłacane z IKZE opodatkowane są zryczałtowanym 10% podatkiem dochodowym. Oznacza to, że niezależnie od tego ile zgromadzisz środków, jedynym podatkiem będzie 10% kwoty wypłaconej.
- Środki zgromadzone na IKZE mogą być wypłacone jednorazowo lub w ratach.
IKE
Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) – rozwiązanie pozwalające pomnażać kapitał na emeryturę. Jedno z nielicznych rozwiązań na naszym rynku zwalniające oszczędzającego z 19% podatku od zysków kapitałowych.
W 2020 roku na IKE możesz wpłacić 15 681 pln.
Środki z IKE podlegają dziedziczeniu, więc w przypadku Twojej śmierci zostaną wypłacone wskazanej przez Ciebie osobie bez podatku od spadków i darowizn.
- Na IKE może oszczędzać tylko jedna osoba, tzn. nie można oszczędzać wspólnie np. z małżonkiem. Każdy musi mieć swoje oddzielne IKE.
- Możesz mieć tylko jedno IKE w danym momencie – czyli nie można oszczędzać jednocześnie w dwóch programach IKE.
- Możesz mieć IKE, IKZE (indywidualna konto zabezpieczenia emerytalnego) czy też PPE (pracowniczy program emerytalny)
- W trakcie trwania programu możesz przenieść zgromadzone środki do innego IKE bez żadnych kosztów
- bez 19% podatku od zysków kapitałowych możesz wypłacić środku już po osiągnięciu 60 r.ż. lub po ukończeniu 55 r.ż pod warunkiem nabycia praw emerytalnych oraz:
- wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych lub
- ponad połowy wartości wpłat na IKE co najmniej 5 lat przed dniem złożenia przez oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty.
- w każdym momencie możesz wypłacić część lub całość zgromadzonych środki bez żadnych opłat – jednak jeżeli zrobisz to przed 60 r.ż. zapłacisz 19% podatku od zysków kapitałowych